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审计内控
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2014年华阳矿业公司由于一次投资活动失败而遭受重大损失。后经相关机构调查发现,华阳公司投资失败的原因是该公司未建立重大投资项目按照规定的权限和程序实行集体决策或者联签的制度。按照内部控制缺陷的本质分类,华阳公司的上述缺陷属于( )。
(A)运行缺陷
(B)其他缺陷
(C)一般缺陷
(D)设计缺陷
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1
通过核对有关证据而获取的有关控制的运行情况。追溯到相应的单据记录或检查有关负责人签字,这种检查内控方法是( )。
2
下列各项不属于控制活动的是( )。
3
《产寿险分公司内控审计整改督导办法(试行)》(工作通知〔2021〕2号)针对可以进行纠正且尚未发生后果的事项整改的标准为:()
4
下列各项中,属于内部审计师应尽的职责的有( )。
5
《中国太平洋人寿保险股份有限公司销售误导责任追究暂行办法》中受到引咎辞职、责令辞职、免职等组织处理的人员,( )内不得重新担任与其原职相当的职务(级),( )内不得提拔或在公司系统其他单位担任高于其原职的职务(级)。
6
审计整改实施( )整改、督办机制。
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