更多审计内控试题
- 12014年华阳矿业公司由于一次投资活动失败而遭受重大损失。后经相关机构调查发现,华阳公司投资失败的原因是该公司未建立重大投资项目按照规定的权限和程序实行集体决策或者联签的制度。按照内部控制缺陷的本质分类,华阳公司的上述缺陷属于( )。
- 29+6应知应会问题在总公司合规评价考核中发现一项缺陷数扣()分。
- 3《中国太平洋人寿保险股份有限公司经营管理违规行为处罚办法》中对应当追究责任而未追究责任,或者责任追究不到位的机构的主要负责人,按管理权限由任命、选举或聘用单位给予记过以上的司务处分。
- 4《中国太平洋人寿保险股份有限公司审计整改及督办管理办法》(太保寿发〔2020〕142号)规定审计整改实施“1+N+6”整改、督办机制,N是指涉及的N个管理职能条线协同整改督办
- 5甲集团是一家房地产企业,2018年,甲集团以银行贷款为主要资金来源,开始大举并购一些发达国家的酒店和娱乐、健身和体育等方面的业务。最近甲集团由于收购规模过大,资金出现短缺。同时银行收紧了银根不再向甲集团贷款。因此,甲集团被迫中止了收购活动,并为弥补资金漏洞出售了一些已购的业务。甲集团在制定和实施发展战略方面存在的主要问题是( )。
- 6《中国太平洋保险(集团)股份有限公司内部审计项目管理办法》审计项目可采取()与()相结合的方式实施